• Skip to primary navigation
  • Skip to main content
  • Skip to footer
PL: +48 660 445 100 DE: +49 157 85 008 008
Platforma rozliczeniowa

Platforma rozliczeniowa

Platforma rozliczeniowa

  • Zwrot podatku
    • Niemcy
      • Rozliczenie podatku
      • Wymagane dokumenty
    • Holandia
      • Rozliczenie podatku
      • Wymagane dokumenty
  • Dodatkowe usługi
    • Niemcy
      • Wymeldowanie Gewerbe
      • Polska firma w Niemczech Freistellungsbesch.
        • Wniosek o zwolnienie z podatku budowlanego Freistellungsbescheinigung
        • Zwrot podatku budowlanego – Bauabzugsteuer
        • Weryfikacja obowiązku podatkowego
      • Wymeldowanie z niemieckiego adresu
      • Wyrejestrowanie z niemieckiej kasy chorych
      • Wniosek o Kindergeld
        • Familienkasse – kontakt po polsku
      • Zmiana klasy podatkowej w Niemczech
      • Rozliczenie firm Gewerbe
    • Holandia
      • Zorgtoeslag – Dofinansowanie Ubezpieczenia w Holandii
  • Cennik
    • Cennik usług DE
    • Cennik usług NL
  • O nas
  • Blog
  • Kontakt
  • Rozlicz się
    • Rozlicz się Niemcy
    • Rozlicz się Holandia

Obowiązek podatkowy w Niemczech – najważniejsze informacje

Platforma Rozliczeniowa » Blog podatkowy » Podatki w Niemczech » Obowiązek podatkowy w Niemczech – najważniejsze informacje

12 stycznia, 2023

Zachodnia Europa to jeden z bardziej atrakcyjnych dla Polaków kierunków emigracji. Wśród nich zdecydowanie wyróżnia się Republika Federalna Niemiec. Oznacza to też zwiększającą się liczbę Polaków, którzy zobligowani są do rozliczania tam podatku dochodowego. Niemiecki system podatkowy słynie nie tylko z wysokich danin uiszczanych do wspólnej kasy, ale także z szeregu skomplikowanych procedur. Co trzeba wiedzieć o rozliczeniu podatku w Niemczech? W jaki sposób zabrać się do tego, nie mając zbyt wiele doświadczenia? Zebraliśmy dla Państwa najważniejsze informacje na ten temat. 

Potrzebujesz wsparcia z rozliczeniem podatku w Niemczech? Pomożemy.

Skontaktuj się z nami!
banknoty euro i dolary ułożone na drewnianej podłodze - Obowiązek podatkowy w Niemczech – najważniejsze informacje
Spis treści
  • Rodzaje rozliczeń podatkowych na terenie Niemiec
  • Jak napisać wniosek o nieograniczony obowiązek podatkowy w Niemczech? 
  • Co potrzeba do rozliczenia podatku w Niemczech?
  • Obowiązek podatkowy w wybranych branżach na terenie Niemiec

Rodzaje rozliczeń podatkowych na terenie Niemiec

Procedura rozliczenia podatku w Niemczech nie różni się na pozór od tego, jak przeprowadza się ją w polskim fiskusie. Składki podatkowe odprowadzane są w trakcie roku, a po zakończeniu okresu rozliczeniowego następuje ich weryfikacja. Jeśli nadpłacona kwota jest za duża – podatnik może liczyć na zwrot; jeśli za mała, różnicę należy dopłacić, warto jednak pamiętać, że są to sytuacje rzadkie. Od dochodu, który uwzględnia się w obliczeniu wysokości podatku, można odjąć część poniesionych kosztów oraz ulgi. Na tym jednak podobieństwa się kończą. Nawet pobieżne zapoznanie się z regułami rozliczenia podatkowego w Niemczech można zauważyć wiele różnic. Jedną z nich jest podstawa rozliczenia podatku za naszą zachodnią granicą, a więc ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy.  

Ograniczony obowiązek podatkowy – warunki

Jedną z metod rozliczenia podatku dochodowego w Niemczech jest ograniczony obowiązek podatkowy. Jeśli osoba, która planuje rozliczać się u naszego zachodniego sąsiada, przepracowała na terenie Niemiec mniej niż 183 dni, ten rodzaj opodatkowanie dotyczy właśnie jej. Nie jest to najkorzystniejsza forma rozliczenia, ponieważ uniemożliwia skorzystanie z większości przywilejów podatkowych, dostępnych w ramach rozliczenia dochodu. 

Nieograniczony obowiązek podatkowy – warunki

Opcją dostępną dla osób, które przepracowały w Niemczech więcej niż 183 dni, jest nieograniczony obowiązek podatkowy. Umożliwia on rozliczenie się wspólnie z małżonkiem oraz skorzystanie ze świadczenia rodzinnego w postaci ulgi na dzieci, ale także otwiera dostęp do szeregu innych zwolnień podatkowych. Od dochodu można dzięki niemu odliczyć między innymi koszty związane ze świadczeniem pracy i podnoszeniem kwalifikacji, prowadzeniem podwójnego gospodarstwa domowego, wychowywaniem dzieci czy ochroną zdrowia. Do korzyści ściśle związanych z nieograniczonym rozliczeniem podatkowym należy także wysoka – w porównaniu do Polski – kwota wolna od podatku. 

Jakie warunki trzeba spełniać, by móc rozliczać się według nieograniczonego obowiązku podatkowego? - Platforma rozliczeniowa

Jak napisać wniosek o nieograniczony obowiązek podatkowy w Niemczech? 

Jak już zostało wspomniane, nieograniczony obowiązek podatkowy dotyczy osób, które przepracowały w Niemczech wymaganą liczbę dni. Istnieje jednak sposób, by pracując w Niemczech przez okres krótszy niż 183 dni, skorzystać z przywilejów, jakie daje pełne rozliczenie podatkowe. Należy w tym celu spełnić dwa warunki: 

  • Zarobki uzyskane poza granicą Niemiec nie przekroczyły limitu obowiązującego w danym roku; 
  • więcej niż 90% opodatkowanych dochodów uzyskano w Niemczech.

Jeśli oba warunki zachodzą, podatnik może złożyć do Finanzamtu wniosek o możliwość zastosowanie nieograniczonego rozliczenia podatkowego. Jako Platforma Rozliczeniowa świadczymy usługi dla Polaków rozliczających się w Niemczech. W naszej ofercie znajduje się również możliwość weryfikacji miejsca złożenia deklaracji podatkowej oraz wypełnienie dla naszych Klientów właściwych wniosków. Wspieramy w całym procesie związanym z rozliczeniem podatkowym – od obliczenia wysokości podatku po kontakt z Finanzamtem. 

Co potrzeba do rozliczenia podatku w Niemczech?

Aby móc rozliczyć w Niemczech podatek dochodowy, konieczne jest skompletowanie odpowiednich dokumentów i dostarczenie ich do urzędu skarbowego. W większości miejsc można to zrobić stacjonarnie lub przez internet. Co powinno znaleźć się w rozliczeniu podatku? 

  • Wypełniona i podpisana deklaracja podatkowa; 
  • zaświadczenie o wysokości uzyskanego dochodu – podobnie jak w Polsce, osoby zatrudnione otrzymują je od swojego pracodawcy; 
  • dokumenty potwierdzające prawo do ulg, z jakich podatnik zamierza skorzystać, oraz udowadniające poniesione wydatki, jeśli zamierza je odliczyć od dochodu. 

Do kiedy trzeba się rozliczyć? 

W polskim urzędzie skarbowym data graniczna, do której możliwe jest złożenie deklaracji podatkowej, to koniec kwietnia. W Niemczech okres na rozliczenie jest dłuższy. Ostatnim dniem na złożenie dokumentów w Finanzamcie jest 31. lipca.

Zwrot podatku z Niemiec pojawia się na koncie zazwyczaj do dwóch miesięcy po złożeniu dokumentów. Warto mieć na uwadze, że im wcześniej urząd otrzyma deklarację, tym szybciej przekaże zwrot. Wpływają bowiem na to kolejki osób czekających na rozliczenie, a te rosną pod koniec lipca. Zwrot przyspiesza także złożenie deklaracji podatkowej przez Platformę Rozliczeniową.

Obowiązek podatkowy w wybranych branżach na terenie Niemiec

Obowiązek podatkowy w Niemczech dotyczy nie tylko osób prywatnych, ale także firm, zajmujących się świadczeniem usług. Co trzeba wiedzieć o opodatkowaniu takich branż jak eksport i budowlanka? Jak wygląda kwestia podatku od nieruchomości?

Rozliczenia w eksporcie i imporcie

Przekaz towarów wewnątrz krajów Unii Europejskiej podlega zerowemu podatkowi VAT. Trzeba jednak mieć na uwadze, że taka dostawa musi spełniać określone warunki: nabywca dostarczanego towaru posiada ważny numer identyfikacyjny dla transakcji międzywspólnotowych, wykaże w deklaracji podatkowej dokumenty poświadczające wymianę międzynarodową na terenie wspólnoty oraz posiada rejestrację jako podatnik VAT UE w momencie składania zeznania rocznego. 

Obowiązek podatkowy w podatku od nieruchomości 

Niemiecki podatek katastralny jest formą opodatkowania nieruchomości, ściśle związaną z wartością domu, mieszkania lub lokalu. Im większa, tym wyższy będzie odprowadzony od nieruchomości podatek. 

Podatki w Niemczech dla branży budowlanej

Działalność w branży budowlanej wymaga od przedsiębiorcy opłacania podatku w wysokości 15% od każdej faktury wystawionej na rzecz klienta. Obowiązuje on polskie firmy w Niemczech i jest to podatek zaliczkowy, który będzie uwzględniony przy rozliczeniu z niemieckim Finanzamtem. Możliwe jest zwolnienie z konieczności opłacania tego podatku, o ile osoba prowadząca działalność nie posiada zaległości z tytułu opłat podatkowych. Jest to możliwe po weryfikacji podatkowej – jeśli przedsiębiorca nie będzie podlegał obowiązkowi rozliczenia, może wnioskować o zwrot nadpłaconego podatku. 

Category iconPodatki w Niemczech

 
Rozlicz swój podatek z Niemiec i z Holandii z nami!

Dzięki naszemu systemowi w zaledwie dwóch krokach będziecie Państwo mogli rozliczyć podatek z Niemiec i z Holandii.

Skontaktuj się z nami

Footer

Siedziba firmy

Platforma Rozliczeniowa EU Sp. z.o.o
Pl. Solny 15
50-062 Wrocław
NIP: 8971885790
Regon: 387521957
Tel PL: +48 660 445 100
Tel DE: +49 157 85 008 008
KONTAKT@PLATFORMAROZLICZENIOWA.EU

Nawigacja

  • Zwrot podatku z Niemiec
  • Zwrot podatku z Holandii
  • Rozliczenia firm
  • Cennik usług DE
  • O nas
  • Kontakt
  • Impressum

Platforma Rozliczeniowa

Platforma Rozliczeniowa to miejsce, w którym rozliczysz swój podatek dochodowy z Niemiec i z Holandii w kilku prostych krokach. Skontaktuj się z nami, opisz nam swój problem i czekaj na zwrot podatku. Nasi specjaliści zajmą się Tobą kompleksowo. Nie będziesz musiał chodzić po urzędach, wszystkim zajmiemy się za Ciebie.

Polityka prywatności

  • Facebook

© 2023 Strategiczni.pl