Przygotowaniem się do rozliczenia podatkowego warto zainteresować się wcześniej niż na dzień lub kilka dni przed samym złożeniem deklaracji podatkowej. Jako że rozliczenie roczne obejmuje minione lata kalendarzowe, rozsądnym jest zapoznać się z kilkoma wskazówkami, nawet na rok przed złożeniem dokumentów w urzędzie skarbowym. O czym warto pamiętać przygotowując się do rozliczenia podatkowego w Niemczech?
Potrzebujesz wsparcia z rozliczeniem rocznym w Niemczech? Pomożemy.
Rozliczenie roczne w Niemczech – wszystko co musisz wiedzieć
Na początek należy zwrócić uwagę na klasę podatkową. Posiadacze II, III, V lub VI klasy podatkowej objęci są corocznym obowiązkiem rozliczenia się. Z kolei osoby, będące na klasie I lub IV, zasadniczo nie podlegają takiemu obowiązkowi, jednak w prawie określono sytuacje, które zobowiązują do rozliczenia również takie osoby. Każdy podatnik powinien zatem co roku ustalić czy musi się rozliczyć.
Kolejnym kluczowym elementem przygotowania się do rozliczenia podatku jest zebranie odpowiedniej dokumentacji. Podczas rozliczania podatku dochodowego, ważne jest, by udokumentować w nim wszelkie źródła dochodów w danym roku.
Jednym z najważniejszych dokumentów jest roczne zaświadczenie o wynagrodzeniu za pracę (Lohnsteuerbescheinigung). Dokument ten potwierdza dochody uzyskane od jednego pracodawcy, dlatego zmieniając pracę w ciągu roku, trzeba pamiętać o zachowaniu dokumentu z każdej z nich. Równie ważne jest zachowanie danych odnośnie historii zatrudnienia, czyli okresów współpracy oraz nazwy i adresów pracodawców, a także adresów faktycznego wykonywania pracy.
Do istotnej dokumentacji należą również zaświadczenia zawierające informacje na temat okresów i wysokości pobieranych zasiłków oraz świadczeń typu Krankengeld (chorobowe), Arbeitslosengeld (zasiłek dla bezrobotnych), Mutterschaftsgeld (zasiłek macierzyński) czy Elterngeld (zasiłek rodzicielski).
Ile kosztuje rozliczenie roczne w Niemczech?
W naszym biurze oferujemy dwa warianty rozliczenia podatku z Niemiec. Pierwszym z nich jest rozliczenie indywidualne. Jest to wersja dla osób, które nie są w związku małżeńskim bądź chcą rozliczyć się bez małżonka. Drugim wariantem jest rozliczenie wspólne, dla osób rozliczających się wraz z małżonkiem. Ze szczegółami można zapoznać się w zakładce Cennik.
Czy można zwiększyć swój zwrot podatku z Niemiec?
Składając deklarację podatkową, warto zastanowić się nad przysługującymi ulgami podatkowymi. Ich zastosowanie wpływa bowiem korzystnie na wysokość zwrotu podatku. Do najczęściej stosowanych odliczeń zalicza się: droga do pracy z miejsca zamieszkania, koszty podwójnego domownictwa, diety za nadgodziny oraz koszty wybranych ubezpieczeń.
W przypadku stosowania odliczeń podatkowych, istotne jest także zebranie odpowiedniej dokumentacji. Potwierdzi ona prawo do skorzystania z ulg, o które wnioskowano. Kompletując dokumenty, warto jest więc zachowywać zaświadczenia o zameldowaniu, zawierane umowy, bilety za transport, a także rachunki za paliwo czy zaświadczenia wystawiane przez pracodawców.
Do ilu lat wstecz można ubiegać się o zwrot podatku z Niemiec?
Według niemieckiego prawa podatkowego można rozliczyć się do 4 lat wstecz. Warto jest mieć jednak na uwadze, że dotyczy to osób, na których w przeciągu tych lat nie ciążył obowiązek rozliczeniowy. Natomiast osoby, które podlegają takiemu obowiązkowi, muszą rozliczyć się w bieżącym roku rozliczeniowym i nie powinny odwlekać składania deklaracji podatkowej na kolejne lata, gdyż jest to zagrożone nałożeniem kary przez niemiecki urząd skarbowy.