Założenie własnej firmy to dla wielu osób możliwość działania na własną rękę i według swoich zasad. Na ten krok decydują się coraz częściej Polacy zarabiający w kraju, ale co z tymi, którzy zdecydowali się na wyjazd za granicę? W takich sytuacjach wiele zależy od tego, o jakim miejscu mowa. Niemcy to nie tylko państwo członkowskie Unii Europejskiej, ale także kraj, który razem z Polską podpisał umowę chroniącą obywateli przed podwójnym opodatkowaniem. Z tych przyczyn Polacy pracujący w Niemczech mają możliwość świadczenia pracy w ramach własnej działalności tak, jak w każdym innym kraju Wspólnoty, a rozliczenie podatkowe dokonane w jednym, ważne jest w drugim.
Potrzebujesz wsparcia w prowadzeniu lub założeniu firmy budowlanej w Niemczech? Pomożemy.
Czy polska firma budowlana może świadczyć usługi w Niemczech?
Jak już zaznaczono we wstępie, każdy obywatel Unii Europejskiej ma prawo założyć własną działalność gospodarczą w dowolnym kraju Wspólnoty. Firmy zarejestrowane w jednym państwie mają możliwość świadczenia usług w innych krajach na zasadzie wolności podejmowania działalności. Oznacza to, że polska firma budowlana w Niemczech może legalnie oferować swoje usługi.
Warto dodać, że polscy budowlańcy cieszą się dużym uznaniem wśród niemieckich klientów, co wynika z ich profesjonalizmu oraz konkurencyjnych cen. W szczególności usługi remontowe i wykończeniowe są wyjątkowo opłacalne, co przyciąga wielu przedsiębiorców z Polski do niemieckiego rynku budowlanego.
Usługi budowlane a Finanzamt
Każda firma działająca na terenie Niemiec musi zarejestrować swoją działalność w lokalnym urzędzie skarbowym (Finanzamt). Proces ten zazwyczaj wiąże się z uzyskaniem niemieckiego numeru NIP, czyli Steuernummer. Wymaga to dostarczenia odpowiednich dokumentów potwierdzających prowadzenie działalności gospodarczej w Polsce.
Polska firma budowlana, która zarejestruje się w Niemczech, będzie traktowana na równi z lokalnymi przedsiębiorcami, co umożliwia jej korzystanie z ulg podatkowych oraz innych przywilejów. Dostosowanie się do niemieckich standardów budowlanych oraz lokalnych regulacji jest kluczowe dla sukcesu na tym rynku.
Podatek budowlany w Niemczech
Drugą ważną kwestią, związaną z działalnością firmy budowlanej w Niemczech, jest podatek budowlany (Bauabzugsteuer). Należy odprowadzić go od każdej faktury, a jego wysokość wynosi 15% wartości usługi. Odpowiedzialność za opłacenie podatku leży po stronie zleceniodawcy.
W przypadku, gdy podatnik nie ma zaległości w Finanzamcie, możliwe jest uzyskanie zwolnienia z podatku budowlanego na wniosek przedsiębiorcy.Jeśli polska firma budowlana świadczy usługi w Niemczech przez 180 dni lub mniej, ma możliwość zwolnienia z rozliczenia podatku w Finanzamcie. Innym warunkiem jest konieczność pozyskiwania 30% dochodów poza niemiecką granicą, w innym państwie. Firmy, które nie spełniają tych warunków, mają obowiązek rozliczyć się w Niemczech.
Firma budowlana w Niemczech – jak rozpocząć legalną działalność gospodarczą?
Zgodnie z przepisami niemieckiego prawa podatkowego, każda polska firma, która otrzyma niemiecki NIP (Steuernummer), ma możliwość oferowania usług w Niemczech. W takim przypadku będzie traktowana na równi z lokalnym przedsiębiorcą, co umożliwia korzystanie z ulg podatkowych. Wystarczy, że Polak będzie miał siedzibę w jednym z niemieckich miast. Kluczowe jest, aby polska firma świadczyła usługi budowlane w Niemczech. Konieczne jest również szczegółowe prowadzenie księgowości, co pozwoli na określenie obowiązku podatkowego przedsiębiorstwa.
Czy warto założyć firmę budowlaną w Niemczech?
Decyzja o tym, czy lepiej wykonywać zlecenia w ramach działalności założonej w Polsce, czy założyć firmę w Niemczech, jest kwestią indywidualną, która wymaga uwzględnienia wielu czynników. Jeśli działalność będzie prowadzona przede wszystkim na terenie Niemiec, rejestracja firmy w tym kraju może znacząco ułatwić kwestie księgowe i podatkowe. Warto skorzystać z doradztwa specjalistów, takich jak Polskie Biuro 24, które oferuje pomoc w zakresie zakładania i prowadzenia niemieckiej jednoosobowej działalności gospodarczej (Gewerbe).
Podatki od usług budowlanych w Niemczech
Każdy przedsiębiorca świadczący usługi budowlane w Niemczech jest zobowiązany do odprowadzania podatków – więcej o tym można przeczytać w artykule – „Firma budowlana, a rozliczenie podatku w Niemczech”.
Obowiązek ten dotyczy również polskich firm działających na niemieckim rynku. W przypadku braku zwolnienia z opłacania podatków, przedsiębiorcy muszą pamiętać, że pozwolenie na zwolnienie jest ważne przeważnie przez rok i należy je regularnie odnawiać.
W kontekście podatków budowlanych, należy uwzględnić:
- Podatek dochodowy od wynagrodzenia (Lohnsteuer) — odprowadzany za zatrudnionych pracowników.
- VAT (Umsatzsteuer) — obowiązek ten zależy od indywidualnej sytuacji przedsiębiorcy, a w niektórych przypadkach polska firma może być zwolniona z jego płacenia.
Rozliczenie podatku dla branży budowlanej w Niemczech
Platforma Rozliczeniowa kieruje swoje usługi do Polaków pracujących w Niemczech. W naszej ofercie znajdą Państwo zarówno możliwość indywidualnego rozliczenia, jak i doradztwo podatkowe, co jest szczególnie ważne w kontekście skomplikowanych przepisów dotyczących branży budowlanej.
Potrzebujesz rozliczenia podatku firmy budowlanej w Niemczech? Pomożemy.
Podsumowując, założenie firmy budowlanej w Niemczech może być korzystne, szczególnie dla tych, którzy planują długoterminową działalność na tym rynku. Kluczowe jest jednak zrozumienie lokalnych przepisów podatkowych oraz spełnienie wszystkich formalności związanych z rejestracją i rozliczeniem działalności.