Wyjazd za granicę w celach zarobkowych to częsta praktyka wśród Polaków. Szczególną popularnością cieszą się Niemcy, gdzie polscy fachowcy są wysoko cenieni. Wraz ze wzrostem liczby Polaków pracujących w Niemczech, coraz więcej osób musi zrozumieć niemieckie prawo podatkowe.
Czy Polak zatrudniony na stałe w Niemczech musi rozliczać się z podatku również w Polsce? Jakie rozwiązania wprowadziły oba kraje, aby uniknąć podwójnego opodatkowania? W tym artykule odpowiemy na te i inne pytania dotyczące podatków w Niemczech i Polsce.
Potrzebujesz pomocy z rozliczeniem podatku z Niemiec? Pomożemy.
Firma w Polsce, praca w Niemczech – gdzie podatek?
Rządy Polski i Niemiec, dbając o pracowników mieszkających i pracujących w obu krajach, podpisały umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania. To międzynarodowe porozumienie precyzuje, które państwo i w jakim zakresie może opodatkować dochody uzyskane w drugim kraju. Zakres opodatkowania w Niemczech zależy od tego, czy podatnik ma tam ograniczony, czy nieograniczony obowiązek podatkowy.
Podatki w Niemczech dla Polaków – podstawy
Większość osób osiągających dochód w Niemczech musi złożyć deklarację podatkową i zapłacić podatek dochodowy w odpowiednim urzędzie skarbowym. Polacy mieszkający w Polsce, ale pracujący w Niemczech, muszą rozliczyć się z dochodów z Niemiec w Polsce. W takim przypadku należy również pamiętać o złożeniu deklaracji podatkowej z dochodów uzyskanych w Polsce.
Warto pamiętać, że kwota wolna od podatku w Niemczech różni się dla małżeństw i osób samotnych. Ta kwota zmienia się co roku, ale dla małżeństw jest zawsze dwukrotnością kwoty wolnej dla osób samotnych.
Niezależnie od tego, ile trwało zatrudnienie na terenie Niemiec, warto skorzystać z propozycji Platformy Rozliczeniowej: bezpłatnego wyliczenia wysokości zwrotu podatku oraz uzyskania darmowej weryfikacji obowiązku podatkowego.
Jeśli zastanawiasz się, jak dochody z pracy sezonowej w Niemczech wpłyną na Twój podatek w Polsce, weź pod uwagę, gdzie Twoja firma płaci podatki. W razie wątpliwości co do najlepszej formy rozliczenia, warto skonsultować się z doradcą podatkowym.
Praca w Niemczech a podatek w Polsce – czyli jak uniknąć podwójnego opodatkowania
Aby rozliczyć podatek z zagranicy, należy złożyć odpowiednie dokumenty zarówno w polskim urzędzie skarbowym, jak i w niemieckim Finanzamcie. Jeśli pracowałeś w Niemczech, musisz złożyć w Polsce PIT-36 wraz z załącznikiem PIT-ZG, w którym podajesz kwotę zarobioną w Niemczech.
Jeśli możesz rozliczyć się w Finanzamcie, złóż tam deklarację o dochodach otrzymaną od pracodawcy. Dołącz do niej dokumenty potwierdzające ulgi, o które się ubiegasz, aby uzyskać jak najwyższy zwrot podatku.
Czy trzeba rozliczyć się z pracy sezonowej w Niemczech?
Tak, jak każdy inny dochód uzyskany za granicą, zarobki z pracy sezonowej podlegają opodatkowaniu. Zasady rozliczenia zależą od czasu pobytu w Niemczech i lokalizacji pracodawcy. Pracownicy mieszkający w Niemczech przez co najmniej 183 dni i zatrudnieni przez firmę mającą siedzibę w Niemczech mogą rozliczyć się z niemieckiego dochodu za granicą. Jeśli nie spełniają tych warunków, rozliczenie podatku z zagranicy odbywa się w Polsce.
Najczęstsze pytania dotyczące pracy w Niemczech a podatku w Polsce
Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Niemiec?
Do rozliczenia podatku z Niemiec w Polsce będziesz potrzebować przede wszystkim zaświadczenia o dochodach od niemieckiego pracodawcy (Lohnsteuerbescheinigung). Dodatkowo, mogą być wymagane inne dokumenty, takie jak karta podatkowa czy zaświadczenie o ubezpieczeniu zdrowotnym. Sprawdź wszystkie dokumenty potrzebne do rozliczenia podatku z Niemiec.
Jaki jest termin rozliczenia podatku z Niemiec w Polsce?
Termin rozliczenia podatku z Niemiec w Polsce jest taki sam jak dla dochodów uzyskanych w Polsce, czyli do końca kwietnia następnego roku podatkowego.
Czy można odliczyć koszty uzyskania przychodu z pracy w Niemczech?
Tak, w ramach rozliczenia podatku z Niemiec można odliczyć koszty poniesione w celu osiągnięcia przychodów, takie jak koszty dojazdu do pracy, zakwaterowania czy wyżywienia.
Czy można starać się o zwrot podatku z Niemiec?
Tak, jeśli w ciągu roku podatkowego zapłacono w Niemczech zbyt wysoki podatek, można ubiegać się o jego zwrot. Można go uzyskać wypełniając nasz formularz.
Czy pracując w Niemczech, a mieszkając w Polsce muszę płacić podatek w obu krajach?
Umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Niemcami chroni przed podwójnym opodatkowaniem. Oznacza to, że zazwyczaj podatek płaci się tylko w jednym kraju, ale zasady mogą się różnić w zależności od indywidualnej sytuacji.
Czy praca w Niemczech wpływa na moje świadczenia socjalne w Polsce?
Praca w Niemczech może wpłynąć na Twoje uprawnienia do świadczeń socjalnych w Polsce, takich jak zasiłek dla bezrobotnych czy emerytura. Warto skonsultować się z doradcą podatkowym lub ZUS-em, aby poznać szczegóły.