• Skip to primary navigation
  • Skip to main content
  • Skip to footer
PL: +48 660 445 100 DE: +49 157 85 008 008
Platforma rozliczeniowa

Platforma rozliczeniowa

Platforma rozliczeniowa

  • Zwrot podatku
    • Niemcy
      • Rozliczenie podatku
      • Wymagane dokumenty
    • Holandia
      • Rozliczenie podatku
      • Wymagane dokumenty
  • Dodatkowe usługi
    • Niemcy
      • Polska firma w Niemczech
        • Wniosek o zwolnienie z podatku budowlanego
        • Zwrot podatku budowlanego – Bauabzugsteuer
        • Weryfikacja obowiązku podatkowego
      • Wniosek o Kindergeld
        • Familienkasse – kontakt po polsku
      • Zmiana klasy podatkowej w Niemczech
    • Holandia
      • Zorgtoeslag – dofinansowanie ubezpieczenia Holandia
  • Cennik
    • Cennik usług DE
    • Cennik usług NL
  • O nas
  • Blog
  • Kontakt
  • Rozlicz się
    • Rozlicz się Niemcy
    • Rozlicz się Holandia

Opodatkowanie dochodu w Niemczech. Co podlega opodatkowaniu, a co nie?

Platforma Rozliczeniowa » Blog podatkowy » Bez kategorii » Opodatkowanie dochodu w Niemczech. Co podlega opodatkowaniu, a co nie?

13 października, 2022

Wyjazd za granicę w celach zarobkowych oznacza wiele zmian. Jedną z najważniejszych, obok kraju i miejsca zamieszkania, jest nowy system rozliczania podatku dochodowego. Bo chociaż w niemal wszędzie obowiązuje konieczność uiszczania opłat fiskalnych, szczegółowe przepisy różnią się od siebie nawet między sąsiadującymi ze sobą państwami.

Przykładem może być sytuacja w Polsce i Niemczech, gdzie systemy podatkowe są diametralnie inne. Od czego uzależniony jest podatek dochodowy w Niemczech? Ile procent podatku od wynagrodzenia w Niemczech przekazuje się do urzędu skarbowego? Czy wszyscy podlegają obowiązkowi rozliczenia podatku? W naszym poradniku zebraliśmy najistotniejsze informacje. 

Rodzaje dochodu w Niemczech 

Jaki jest podatek dochodowy w Niemczech? Obowiązek podatkowy, a przede wszystkim wysokość odprowadzanej opłaty oraz możliwość skorzystania z bardzo szerokiej gamy zwolnień, uzależniony jest od wysokości zarobków oraz sytuacji życiowej każdego podatnika. Dzięki wprowadzeniu klas podatkowych, w których uwzględniono wymagania i możliwości osób o różnym statusie, możliwe jest pobieranie podatku o dostosowanej wysokości.

Klas podatkowych w Niemczech jest sześć, a przypisanie do nich odbywa się automatycznie po zarejestrowaniu pobytu lub podjęciu pracy. Jeśli sytuacja życiowa podatnika lub podatniczki ulegnie zmianie, możliwa jest zmiana klasy. Wystarczy złożyć wniosek w urzędzie skarbowym (niem. Finanzamt). Zmiana klasy dopuszczalna jest także w sytuacji, w której poskutkuje ona korzystniejszym rozwiązaniem podatkowym. Nasze biuro rozliczeniowe jest w stanie sprawdzić Państwa sytuację i na tej podstawie ocenić, czy jest to  możliwe oraz jaki będzie skutek. 

Dochodem, który ma znaczenie w oczach Finanzamt, jest kwota o ustalonej co roku wysokości. W 2021 wynosiła ona 9984 euro dla osób rozliczających się samodzielnie, w przypadku małżeństw rosła ona dwukrotnie. Warto jednak pamiętać, że do dochodu wliczają się również inne składowe niż wynagrodzenie. A opodatkowana jest tylko część z nich. 

Rodzaje dochodu podlegające opodatkowaniu w Niemczech

Dochodem opodatkowanym są zarobki pozyskiwane z pracy najemnej. Dotyczy to jednak przede wszystkim osób zatrudnionych w Niemczech i mieszkających tam na stałe – o ile dochód przekracza kwotę wolną od podatku.

Czy prowadzący firmę w Niemczech mogą rozliczać się w Polsce? - Opodatkowanie dochodu w Niemczech

Bezwzględny obowiązek rozliczenia się z dochodów mają ci, którzy w Niemczech prowadzą jednoosobową działalność gospodarczą (Gewerbe) oraz wykonują tzw. wolne zawody (Freiberufler). 

Opodatkowaniu w Niemczech podlegają dochody pochodzące z:

  • gospodarki leśnej i rolnej; 
  • prowadzenia działalności przemysłowej; 
  • pracy samodzielnej i niesamodzielnej; 
  • dzierżawy i najmu; 
  • udziału w spółkach cywilnych, komandytowych oraz handlowych. 

Rodzaje dochodu niepodlegające opodatkowaniu w Niemczech 

W sytuacji, kiedy dochód jest zbyt niski, niemiecki system fiskalny przewiduje możliwość zwolnienia z podatku. Uwzględniona jest też ulga na dzieci, której wysokości stanowi minimum socjalne na wychowanie potomka. Dodatkowo dochodem nieopodatkowanym, ale uwzględnianym przy określaniu stawki podatkowej, są między innymi zasiłki dla bezrobotnych czy macierzyński, a także dochód pozyskany w krajach objętych umową o unikaniu podwójnego opodatkowania. 

Jak rozliczyć podatek dochodowy w Niemczech?

Do obliczenia wysokości podatku w Niemczech potrzebne są informacje o zarobkach oraz przynależności do klasy podatkowej. Możliwe jest także uwzględnienie ulg, takich jak między innymi wspomniana wcześniej ulga na dzieci. Pozwalają one wpłynąć w istotny sposób na wysokość podatku. Ulgi obejmują koszty poniesione w związku z dojazdem do pracy, środki i ubrania robocze, składkę na związki zawodowe, ale można uwzględnić również wydatki poniesione na ubezpieczenie zdrowotne czy podwójnego gospodarstwa domowego.

Nasze biuro dokładnie przeanalizuje Państwa sytuację, sprawdzając możliwości obniżenia wysokości podatku. Obliczymy prognozowany zwrot podatku dochodowego z Niemiec. Pomożemy także zgromadzić niezbędne dokumenty potwierdzające prawo do zwolnień oraz przekażemy wypełnioną w ramach usługi deklarację do Finanzamtu.  

Gdzie wpłacić podatek dochodowy w Niemczech?

Opłacenie podatku dochodowego jest konieczne w sytuacji, kiedy zaliczka na jego poczet nie była odprowadzana z pensji lub okazała się ona zbyt mała. Po złożeniu deklaracji podatkowej Finanzamt zweryfikuje wysokość faktycznie opłaconego podatku. Następnie przekaże płatnikowi decyzję o obowiązku uregulowania niedopłaty (wraz z numerem konta bankowego) lub zwrocie, który otrzyma z urzędu podatnik. 

Category iconBez kategorii

Rozlicz swój podatek z Niemiec i z Holandii z nami!

Dzięki naszemu systemowi w zaledwie dwóch krokach będziecie Państwo mogli rozliczyć podatek z Niemiec i z Holandii.

Skontaktuj się z nami

Footer

Siedziba firmy

Platforma Rozliczeniowa EU Sp. z.o.o
Pl. Solny 15
50-062 Wrocław
NIP: 8971885790
Regon: 387521957
Tel PL: +48 660 445 100
Tel DE: +49 157 85 008 008
KONTAKT@PLATFORMAROZLICZENIOWA.EU

Nawigacja

  • Zwrot podatku z Niemiec 2023
  • Zwrot podatku z Holandii
  • Rozliczenia firm
  • Cennik usług DE
  • O nas
  • Kontakt
  • Impressum

Platforma Rozliczeniowa

Platforma Rozliczeniowa to miejsce, w którym rozliczysz swój podatek dochodowy z Niemiec i z Holandii w kilku prostych krokach. Skontaktuj się z nami, opisz nam swój problem i czekaj na zwrot podatku. Nasi specjaliści zajmą się Tobą kompleksowo. Nie będziesz musiał chodzić po urzędach, wszystkim zajmiemy się za Ciebie.

Polityka prywatności

  • Facebook

© 2023 Strategiczni.pl